Вы решили приобрести жилую недвижимость (дом или квартиру)?
Напомним, что это возможно при условии, что вы официально работаете и с «белой» зарплаты уплачиваете налог на доходы.
Эти льготы предоставляются только один раз и имеют два основания:
- если вы купили и зарегистрировали право собственности на жилье или же построили дом;
- уплачиваете ипотеку.
Чтобы разобраться во всех тонкостях и вернуть налог вам необходима юридическая консультация, так как это не так просто.
Максимальная сумма возврата может составить 260 000 руб. за само жилье, и 390 000 руб. за ипотеку. Напоминаем, что она зависит от стоимости самого жилья (только на 2 млн. руб.) и суммы процентов по ипотеке (не более 3 млн. руб.).
Что нужно сделать:
- собрать необходимые документы (выписки из госреестра о праве собственности, расходные документы, справки от работодателей об уплаченном НДФЛ);
- заполнить декларацию и направить ее в налоговую инспекцию по месту регистрации.
Уже через 4 месяца вы получите свои денежки.
Все можно оформить через личный кабинет на сайте ФНС России.
Не забываем о том, что есть ограничения на получение имущественного вычета:
- если официально не трудоустроен (нет выплат подоходного налога 13%, а значит и вычет брать неоткуда);
- если находишься на пенсии;
Исключение составляет, если вы работали до пенсии 3 года и исправно платили налоги.
- если покупатель — самозанятый или ИП, который трудится в рамках УСН, ПСН, ЕСНХ и ЕНВД;
Они не уплачивают НДФЛ, соответственно и возврат получить невозможно.
- если покупатель не является гражданином РФ, не имеет статуса резидента страны;
за жилье расплачивалось «третье лицо»;
— если сделка состоялась между близкими родственниками;
— покупатель приобрел нежилое помещение.
Апартаменты так же не являются жилым помещением!
И еще несколько пунктов…
Так же вы можете воспользоваться социальным вычетом и вернуть налог:
- -до 13% за медицинские услуги (лечение, стоматология, анализы и многое другое) как за себя, так и за супруга, родителей и детей до 18 лет — в 2017, 2018 и 2019 годах;
- до 15 600 руб. ежегодно, за оплату своего обучения и до 6 500 руб. ежегодно за обучение каждого ребенка до 24 лет по очной форме — в 2017, 2018 и 2019 годах.
О продаже недвижимости и налоге на доход
Какой информацией вы должны владеть, если продаёте свое жильё:
- Если вы владелец недвижимости 5 лет и более, то вы не обязаны платить налог на доходы.
- Как именно вы приобрели жилую недвижимость.
В некоторых случаях достаточно быть собственником 3 года:
- если недвижимость приватизирована
- получена по наследству
- подарена близким родственником
- перешла по договору пожизненного содержания
- Кадастровая стоимость квартиры.
Это кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект покупателю, а в случае образования объекта недвижимого имущества в течение налогового периода — кадастровая стоимость этого объекта, определенная на дату его постановки на государственный учет.
Иными словами, если вы решили продать недвижимость в тот же год, в который она вам перешла в собственность, то ее кадастровая стоимость определяется сведениями, внесенными в Единый реестр на 1 января этого года. Если же жильё перешло к вам в налоговый период, то стоимость определяем по дате постановки недвижимости на учет.
Разберем пример для лучшего понимания:
Екатерине тётя подарила квартиру в марте 2017 года, а в апреле 2020 года новая собственница решила ее продать. На момент продажи кадастровая стоимость квартиры составила 8 млн. руб., а цена квартиры, указанная в договоре — 3 млн. руб. Что необходимо сделать в этом случае?
Екатерине нужно будет подать декларацию 3НДФЛ и самостоятельно исчислить налог на доходы и уплатить его (так как по семейному законодательству тётя не является близким родственником, то минимальный срок владения, чтобы не платить налог, составит 5 лет).
Определим сумму с которой будет удерживаться налог:
Учитывая, что у Екатерины не было расходов на приобретение имущества, то применяется налоговый вычет, в размере 1 млн. руб.
Сумма налога исчисляется по налоговой ставке 13% — для физических лиц, являющимися налоговыми резидентами РФ.
Пояснения: Во-первых, квартира получена в дар от родственника, который по семейному кодексу не считается близким, соответственно минимальный срок владения для того чтобы не платить налог составит 5 лет, ( у Кати квартира в собственности 3 года и 1 месяц),
Если размер полученного дохода меньше, чем соответствующая кадастровая стоимость продаваемого объекта недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, налогооблагаемый доход принимается равным кадастровой стоимости, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
Итак, формула для вычисления налога на доход будет выглядеть так:
(5 600 000 — 1 000 000)*13% = 598 000 руб.
Следует помнить, что при продаже имущества необходимо подавать сведения в налоговый орган в установленный срок. Это поможет вам избежать штрафных санкций.
Все мы можем столкнуться с вопросами, касающимися недвижимости. Важно подойти к этому грамотно и лучше проконсультироваться со специалистами. Каждая ситуация уникальна по своему и у каждой свое решение.
Как отстоять свои трудовые права без конфликта с работодателем?
В начале апреля клиенту на почту поступило письмо об изменении условий дистанционного труда, где до конца апреля должностной оклад сократился, а иные условия остались прежними. ⠀На следующий день клиент выразил несогласие руководству, что привело к блокировке его корпоративной почты и иных ресурсов.
Что необходимо сделать в этом случае:
- запросить у работодателя доступы для исполнения должностных обязанностей;⠀
- запросить у отдела кадров штатное расписание, где указан ваш оклад на момент получения⠀приказа.
Важно, чтобы вы не подписывали какие-либо документы задним числом! Впоследствии это будет сложно оспорить в суде.
Чтобы переговоры с работодателем завершились обоюдно выгодным решением, вы должны быть юридически подкованы и иметь определенную тактику поведения.
После наших рекомендаций и консультации клиент сообщил, что смог договориться с начальством, о продолжении работы на приемлемых условиях для обеих сторон.